政策解讀：商務部境外投資新政分析
發(fā)布日期：2014-09-12 來源：對外投資與合作
9月6日，商務部通過其網站發(fā)布新修訂的《境外投資管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》，確立中資企業(yè)對外投資實行“備案為主、核準為輔”管理模式，新政將于10月6日起實施。有關《管理辦法》學習體會如下：
一、確立了企業(yè)對外投資主體地位
根據十八屆三中全會的精神，商務部新頒布的《管理辦法》明確了“企業(yè)開展境外投資，依法自主決策、自負盈虧”的原則，采用了“備案為主、核準為輔”的管理模式，提出對我國企業(yè)在敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的投資實行核準管理，其余均實行備案。《管理辦法》明確界定了核準管理的范圍，實行核準管理的國家是指與中華人民共和國未建交的國家、受聯合國制裁的國家。實行核準管理的行業(yè)是指涉及出口中華人民共和國限制出口的產品和技術的行業(yè)、影響一國（地區(qū)）以上利益的行業(yè)。
此前，中方用匯1億美元以上境外投資需要報商務部核準，1000萬美元以上的一般性項目和3000萬美元以上的資源類項目需要發(fā)改部門核準。綜合國務院和各部門出臺的規(guī)定，中方投資額3億美元以上的境外投資，按照國務院頒布的《政府核準的投資項目目錄（2013年本）》規(guī)定，需要同時獲得國家發(fā)改委的備案。中方投資額3億美元以下的境外投資開辦企業(yè)，商務部門備案即可辦理外匯手續(xù)。
二、企業(yè)境外投資備案效率明顯提高
在核準管理方面，《管理辦法》縮小核準范圍、縮短核準時限，取消了對特定金額以上境外投資實行核準的規(guī)定，并將核準時限縮短了5個工作日。
在備案管理方面，明確備案要求和程序，企業(yè)只要如實、完整地填報《備案表》，即可在3個工作日內獲得備案。規(guī)定省級商務主管部門負責地方企業(yè)境外投資開辦企業(yè)的備案管理，自行印制并頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。
三、企業(yè)境外投資備案提交材料大幅減少
企業(yè)通過境外投資管理系統按要求填寫并打印《境外投資備案表》，加蓋印章后，連同企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件分別報商務部或省級商務主管部門備案，《備案表》填寫如實、完整、符合法定形式，且企業(yè)在《備案表》中聲明其境外投資無本辦法第四條所列情形的，商務部或省級商務主管部門應當自收到《備案表》之日起3個工作日內予以備案并頒發(fā)《證書》，減少了企業(yè)備案需要提交的材料清單。
四、對企業(yè)境外投資規(guī)范提出明確要求
《管理辦法》明確規(guī)定，企業(yè)應當客觀評估自身條件、能力，深入研究投資目的地投資環(huán)境，積極穩(wěn)妥開展境外投資，注意防范風險。企業(yè)應當要求其投資的境外企業(yè)遵守投資目的地法律法規(guī)、尊重當地風俗習慣，履行社會責任，做好環(huán)境、勞工保護、企業(yè)文化建設等工作，促進與當地的融合。企業(yè)應當落實人員和財產安全防范措施，建立突發(fā)事件預警機制和應急預案。在境外發(fā)生突發(fā)事件時，企業(yè)應當在駐外使（領）館和國內有關主管部門的指導下，及時、妥善處理。企業(yè)應當做好外派人員的選審、行前安全、紀律教育和應急培訓工作，加強對外派人員的管理，依法辦理當地合法居留和工作許可。
五、政府部門向加強公共服務轉變
《管理辦法》明確，商務部將會同有關部門為企業(yè)境外投資提供權益保障、投資促進、風險預警等服務。商務部發(fā)布《對外投資合作國別（地區(qū)）指南》、國別產業(yè)指引等文件，幫助企業(yè)了解投資目的地投資環(huán)境；加強對企業(yè)境外投資的指導和規(guī)范，會同有關部門發(fā)布環(huán)境保護等指引，督促企業(yè)在境外合法合規(guī)經營；建立對外投資與合作信息服務系統，為企業(yè)開展境外投資提供數據統計、投資機會、投資障礙、風險預警等信息。
總而言之，相比較國家發(fā)改委今年4月份發(fā)布的《境外投資項目核準和備案管理辦法》（國家發(fā)改委2014年9號令），商務部的放權尺度明顯較大。但是，商務部《管理辦法》中沒有提及要企業(yè)提交發(fā)改委的備案材料作為企業(yè)申請商務部或地方商務主管部門備案的前提條件。
附件：境外投資管理辦法全文
境外投資管理辦法
第一章總則
第一條為了促進和規(guī)范境外投資，提高境外投資便利化水平，根據《國務院關于投資體制改革的決定》、《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》及相關法律規(guī)定，制定本辦法。
第二條本辦法所稱境外投資，是指在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。
第三條企業(yè)開展境外投資，依法自主決策、自負盈虧。
第四條企業(yè)境外投資不得有以下情形：
（一）危害中華人民共和國國家主權、安全和社會公共利益，或違反中華人民共和國法律法規(guī)；
（二）損害中華人民共和國與有關國家（地區(qū)）關系；
（三）違反中華人民共和國締結或者參加的國際條約、協定；
（四）出口中華人民共和國禁止出口的產品和技術。
第五條商務部和各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及新疆生產建設兵團商務主管部門（以下稱省級商務主管部門）負責對境外投資實施管理和監(jiān)督。
第二章備案和核準
第六條商務部和省級商務主管部門按照企業(yè)境外投資的不同情形，分別實行備案和核準管理。
企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，實行核準管理。
企業(yè)其他情形的境外投資，實行備案管理。
第七條實行核準管理的國家是指與中華人民共和國未建交的國家、受聯合國制裁的國家。必要時，商務部可另行公布其他實行核準管理的國家和地區(qū)的名單。
實行核準管理的行業(yè)是指涉及出口中華人民共和國限制出口的產品和技術的行業(yè)、影響一國（地區(qū)）以上利益的行業(yè)。
第八條商務部和省級商務主管部門應當依法辦理備案和核準，提高辦事效率，提供優(yōu)質服務。
商務部和省級商務主管部門通過"境外投資管理系統"（以下簡稱"管理系統"）對企業(yè)境外投資進行管理，并向獲得備案或核準的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》（以下簡稱《證書》，樣式見附件1）。《證書》由商務部和省級商務主管部門分別印制并蓋章，實行統一編碼管理。
《證書》是企業(yè)境外投資獲得備案或核準的憑證，按照境外投資最終目的地頒發(fā)。
第九條對屬于備案情形的境外投資，中央企業(yè)報商務部備案；地方企業(yè)報所在地省級商務主管部門備案。
中央企業(yè)和地方企業(yè)通過"管理系統"按要求填寫并打印《境外投資備案表》（以下簡稱《備案表》，樣式見附件2），加蓋印章后，連同企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件分別報商務部或省級商務主管部門備案。
《備案表》填寫如實、完整、符合法定形式，且企業(yè)在《備案表》中聲明其境外投資無本辦法第四條所列情形的，商務部或省級商務主管部門應當自收到《備案表》之日起3個工作日內予以備案并頒發(fā)《證書》。企業(yè)不如實、完整填報《備案表》的，商務部或省級商務主管部門不予備案。
第十條對屬于核準情形的境外投資，中央企業(yè)向商務部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級商務主管部門向商務部提出申請。
企業(yè)申請境外投資核準需提交以下材料：
（一）申請書，主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱、股權結構、投資金額、經營范圍、經營期限、投資資金來源、投資具體內容等；
（二）《境外投資申請表》（樣式見附件3），企業(yè)應當通過"管理系統"按要求填寫打印，并加蓋印章；
（三）境外投資相關合同或協議；
（四）有關部門對境外投資所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產品或技術準予出口的材料；
（五）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件。
第十一條核準境外投資應當征求我駐外使（領）館（經商處室）意見。涉及中央企業(yè)的，由商務部征求意見；涉及地方企業(yè)的，由省級商務主管部門征求意見。征求意見時，商務部和省級商務主管部門應當提供投資事項基本情況等相關信息。駐外使（領）館（經商處室）應當自接到征求意見要求之日起7個工作日內回復。
第十二條商務部應當在受理中央企業(yè)核準申請后20個工作日內（包含征求駐外使（領）館（經商處室）意見的時間）作出是否予以核準的決定。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，商務部應當在3個工作日內一次告知申請企業(yè)需要補正的全部內容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。中央企業(yè)按照商務部的要求提交全部補正申請材料的，商務部應當受理該申請。
省級商務主管部門應當在受理地方企業(yè)核準申請后對申請是否涉及本辦法第四條所列情形進行初步審查，并在15個工作日內（包含征求駐外使（領）館（經商處室）意見的時間）將初步審查意見和全部申請材料報送商務部。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，省級商務主管部門應當在3個工作日內一次告知申請企業(yè)需要補正的全部內容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。地方企業(yè)按照省級商務主管部門的要求提交全部補正申請材料的，省級商務主管部門應當受理該申請。商務部收到省級商務主管部門的初步審查意見后，應當在15個工作日內做出是否予以核準的決定。
第十三條對予以核準的境外投資，商務部出具書面核準決定并頒發(fā)《證書》；因存在本辦法第四條所列情形而不予核準的，應當書面通知申請企業(yè)并說明理由，告知其享有依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利。企業(yè)提供虛假材料申請核準的，商務部不予核準。
第十四條兩個以上企業(yè)共同開展境外投資的，應當由相對大股東在征求其他投資方書面同意后辦理備案或申請核準。如果各方持股比例相等，應當協商后由一方辦理備案或申請核準。如投資方不屬同一行政區(qū)域，負責辦理備案或核準的商務部或省級商務主管部門應當將備案或核準結果告知其他投資方所在地商務主管部門。
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