國(guó)家5A級(jí)協(xié)會(huì)
全國(guó)先進(jìn)社會(huì)組織
國(guó)家中小企業(yè)公共服務(wù)示范平臺(tái)
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基金業(yè)的合規(guī)管理細(xì)則最終落地，至此，券商、基金的合規(guī)監(jiān)管政策出齊。
今日，中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布了《證券投資基金管理公司合規(guī)管理規(guī)范》（簡(jiǎn)稱《規(guī)范》），這是繼6月9日證監(jiān)會(huì)頒布《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》以來(lái)，行業(yè)自律組織以規(guī)則的形式明確具體實(shí)施細(xì)則，細(xì)化監(jiān)管對(duì)合規(guī)的要求，自今年10月1日實(shí)施。此前，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)已發(fā)布《證券公司合規(guī)管理實(shí)施指引》對(duì)券商合規(guī)明確要求。
券商中國(guó)記者通過(guò)梳理《規(guī)范》找出要點(diǎn)，進(jìn)一步明確在新監(jiān)管要求下，基金公司需做到哪幾點(diǎn)才能合規(guī)按點(diǎn)保質(zhì)達(dá)標(biāo)。
要點(diǎn)一：比例不低于1.5%，且不得少于2人，投資管理部門需設(shè)合規(guī)人員
《規(guī)范》指出，基金管理公司合規(guī)部門具備 3 年以上證券、金融、法律、會(huì)計(jì)、信息技術(shù)等有關(guān)領(lǐng)域工作經(jīng)歷的合規(guī)管理人員不得少于公司總部人數(shù)的 1.5%，且不得少于 2 人，合規(guī)部門的合規(guī)管理人員不包括風(fēng)險(xiǎn)管理等崗位人員。
同時(shí)，基金管理公司的投資管理部門等合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控難度較大的部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配備專職合規(guī)管理人員。
相比于券商的合規(guī)規(guī)則，《規(guī)范》的比例要求一致，但人數(shù)上少了3人。《證券公司合規(guī)管理實(shí)施指引》要求“證券公司總部合規(guī)部門中具備3年以上證券、金融、法律、會(huì)計(jì)、信息技術(shù)等有關(guān)領(lǐng)域工作經(jīng)歷的合規(guī)管理人員數(shù)量占公司總部工作人員比例應(yīng)當(dāng)不低于1.5%，且不得少于5人。”
這也就要求基金管理公司合規(guī)管理人員需盡快通過(guò)招聘、調(diào)崗等方式滿足要求，不過(guò)相比券商10月1日之前必須達(dá)標(biāo)的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，基金業(yè)協(xié)會(huì)要求的截止時(shí)間稍微寬松，需在年底即12月31日前符合要求即可。
《規(guī)范》指出，合規(guī)的督察長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)通曉相關(guān)法律法規(guī)和準(zhǔn)則，誠(chéng)實(shí)守信，熟悉證券、基金業(yè)務(wù)，具有勝任合規(guī)管理工作需要的專業(yè)知識(shí)和技能，包括若干要求。
同時(shí)，基金子公司也需納入至統(tǒng)一合規(guī)管理體系，保證合規(guī)文化的一致性，具體要求包括：
子公司定期提交合規(guī)報(bào)告，合規(guī)報(bào)告包括合規(guī)管理的基本情況、合規(guī)管理制度制定與執(zhí)行情況、各項(xiàng)合規(guī)管理職能的履職情況、各項(xiàng)業(yè)務(wù)合規(guī)運(yùn)行情況、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的發(fā)現(xiàn)及整改情況、下一階段合規(guī)工作計(jì)劃等；
子公司及時(shí)報(bào)告重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，包括行政監(jiān)管措施、行政處罰、重大合規(guī)隱患、子公司及其高級(jí)管理人員、關(guān)鍵崗位人員違法違規(guī)事件以及因涉嫌違法違規(guī)被立案調(diào)查的情況；對(duì)子公司合規(guī)管理工作及經(jīng)營(yíng)管理行為的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和檢查等。
據(jù)了解，過(guò)去基金合規(guī)的工作由合規(guī)負(fù)責(zé)人主導(dǎo)，此次管理辦法則要求合規(guī)由董事會(huì)、高級(jí)管理人員、券商合規(guī)負(fù)責(zé)人三方把控?！兑?guī)范》進(jìn)一步明晰參與公司治理各方的合規(guī)管理責(zé)任。一是，明確董事會(huì)負(fù)責(zé)確定合規(guī)管理目標(biāo)，對(duì)公司合規(guī)管理有效性承擔(dān)責(zé)任;二是，規(guī)定高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)落實(shí)董事會(huì)制定的合規(guī)管理目標(biāo)，對(duì)全公司的合規(guī)運(yùn)營(yíng)承擔(dān)責(zé)任;三是，規(guī)定公司各部門、分支機(jī)構(gòu)、各子公司負(fù)責(zé)人對(duì)本單位的合規(guī)運(yùn)營(yíng)承擔(dān)責(zé)任。
同時(shí)，《規(guī)范》也將加強(qiáng)合規(guī)的落實(shí)度，以避免內(nèi)部審核流于形式。
要點(diǎn)二：合規(guī)督察長(zhǎng)年度薪酬不低于中位數(shù)
《規(guī)范》指出，督察長(zhǎng)經(jīng)考核工作稱職的，其年度薪酬收入總額在公司高級(jí)管理人員年度薪酬收入總額中的排名不得低于中位數(shù)。合規(guī)管理人員經(jīng)考核工作稱職的，其年度薪酬收入總額不得低于公司同級(jí)別人員的平均水平。年度薪酬收入總額包括基本工資、績(jī)效工資、獎(jiǎng)金等全口徑收入。
這一點(diǎn)要求與券商合規(guī)規(guī)則相一致?？梢灶A(yù)計(jì)的是合規(guī)在基金公司中的重視度將提升，對(duì)于基金公司的合規(guī)人員而言，更能看得見(jiàn)摸得著的“好處”是其薪酬待遇或?qū)⑻嵘?/p>
據(jù)了解，當(dāng)前合規(guī)部、風(fēng)控部的人員多是剛從學(xué)校畢業(yè)的大學(xué)生，且合規(guī)部工作人員薪資待遇低于同行業(yè)平均水平，被視為冷門職位，多數(shù)前臺(tái)業(yè)務(wù)人員不到迫不得已不會(huì)走到這一崗位。甚至部分公司合規(guī)負(fù)責(zé)人薪酬待遇也在高管層中相對(duì)較低。
同時(shí)，《規(guī)范》也相應(yīng)提高了合規(guī)督察長(zhǎng)的“權(quán)力”。
監(jiān)管要求，督察長(zhǎng)享有充分的知情權(quán)和獨(dú)立的調(diào)查權(quán)。督察長(zhǎng)根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)參加或者列席公司董事會(huì)以及公司業(yè)務(wù)、投資決策、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)會(huì)議。督察長(zhǎng)及合規(guī)管理人員基于履職需要，有權(quán)要求相關(guān)部門及人員做出說(shuō)明、提供資料、接受檢查，有權(quán)向?yàn)楣咎峁徲?jì)、法律咨詢等中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)了解情況等，相關(guān)部門及人員應(yīng)當(dāng)予以配合，不得以任何方式或借口加以干涉或阻撓，并應(yīng)當(dāng)確保所提供信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
并且，基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)考核與問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)高級(jí)管理人員、下屬各單位及其負(fù)責(zé)人、全體工作人員的合規(guī)履職情況進(jìn)行專項(xiàng)考核，對(duì)在經(jīng)營(yíng)管理及執(zhí)業(yè)過(guò)程中違反法律、法規(guī)、自律規(guī)則的責(zé)任單位或責(zé)任人進(jìn)行合規(guī)問(wèn)責(zé)，并與績(jī)效考核和薪酬發(fā)放相掛鉤。基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制,對(duì)于在執(zhí)業(yè)過(guò)程中識(shí)別或協(xié)助識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、積極提出合規(guī)建議并有效避免重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的下屬單位及人員給予獎(jiǎng)勵(lì)。
要點(diǎn)三：合規(guī)專項(xiàng)考核占總考核結(jié)果的權(quán)重不低于15%
《規(guī)范》指出，基金管理公司對(duì)公司高級(jí)管理人員、下屬各單位及其負(fù)責(zé)人、全體工作人員進(jìn)行的合規(guī)專項(xiàng)考核，應(yīng)當(dāng)包括但不限于違規(guī)情況等結(jié)果性指標(biāo)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制建設(shè)情況等過(guò)程性指標(biāo)等。合規(guī)專項(xiàng)考核占總考核結(jié)果的權(quán)重應(yīng)當(dāng)不低于 15%。對(duì)于重大合規(guī)事項(xiàng)，基金管理公司可制訂否決性指標(biāo)。
同時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)及自律組織的要求、公司相關(guān)制度規(guī)定及管理需要，對(duì)本公司、下屬各單位及其工作人員的經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行檢查。合規(guī)檢查包括合規(guī)部門單獨(dú)或聯(lián)合其他部門組織實(shí)施的合規(guī)檢查。合規(guī)檢查分為例行檢查與專項(xiàng)檢查。例行檢查按照合規(guī)檢查計(jì)劃定期進(jìn)行。下列情況發(fā)生時(shí)，可進(jìn)行專項(xiàng)檢查：
（一）公司發(fā)生違法違規(guī)行為或存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)；
（二）公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員、督察長(zhǎng)或合規(guī)部門認(rèn)為必要時(shí)；
（三）監(jiān)管部門或自律組織要求時(shí)；
（四）其他有必要進(jìn)行合規(guī)檢查的情況。
基金管理公司及其工作人員在開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中，遇到法律、法規(guī)和自律規(guī)則適用與理解的疑難問(wèn)題時(shí)，可以向督察長(zhǎng)和合規(guī)部門咨詢。督察長(zhǎng)和合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)基于專業(yè)分析和判斷為其提供合規(guī)咨詢意見(jiàn)。合規(guī)咨詢不能取代合規(guī)審查、合規(guī)檢查流程。合規(guī)咨詢的解答作為提出咨詢的單位或人員進(jìn)行決策或業(yè)務(wù)管理活動(dòng)時(shí)的參考意見(jiàn)，不能取代合規(guī)審查意見(jiàn)或合規(guī)檢查結(jié)論。
要點(diǎn)四：委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)公司合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評(píng)估
《規(guī)范》要求基金管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)需要，組織內(nèi)部有關(guān)機(jī)構(gòu)和部門或者委托具有專業(yè)資質(zhì)的外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)公司合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)解決合規(guī)管理中存在的問(wèn)題。對(duì)公司合規(guī)管理有效性的全面評(píng)估，每年不得少于 1次。委托具有專業(yè)資質(zhì)的外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的全面評(píng)估，每3 年不得少于 1 次。
其中，基金管理公司委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行合規(guī)管理有效性評(píng)估的，接受委托的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
（一）成為協(xié)會(huì)會(huì)員；
（二）依法設(shè)立并取得執(zhí)業(yè)許可證的律師事務(wù)所以及取得證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；
（三）合伙人或高級(jí)管理人員中至少有一位能夠符合證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)合規(guī)負(fù)責(zé)人的任職條件；
（四）具有3年以上證券、基金行業(yè)合規(guī)、法務(wù)等相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)或證券基金監(jiān)督（自律）管理工作經(jīng)驗(yàn)的人員不得少于3人；
（五）成立以來(lái)或近3年未受到刑事處罰，且未因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)或業(yè)務(wù)主管部門采取監(jiān)管措施、受到行政處罰；
（六）合伙人或高級(jí)管理人員不得有重大違法違規(guī)記錄或重大不良誠(chéng)信記錄。
要點(diǎn)五：合規(guī)督察長(zhǎng)應(yīng)參與基金新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)評(píng)估
《規(guī)范》要求督察長(zhǎng)對(duì)公司內(nèi)部重要規(guī)章制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案進(jìn)行合規(guī)審查，并出具書面審查意見(jiàn)?；鸸芾砉緫?yīng)當(dāng)建立新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的評(píng)估與決策機(jī)制，督察長(zhǎng)和合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)參與新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的評(píng)估過(guò)程，并對(duì)其合規(guī)性發(fā)表評(píng)估意見(jiàn)，基金管理公司在進(jìn)行相關(guān)決策時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮和采納合規(guī)評(píng)估意見(jiàn)。
督察長(zhǎng)在履行職責(zé)的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：
（一）公司治理是否符合法律法規(guī)的規(guī)定，是否遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的基本原則，公司股東、實(shí)際控制人是否依照《基金法》第二十三條等規(guī)定履職；
（二）基金產(chǎn)品及相關(guān)業(yè)務(wù)服務(wù)的方案設(shè)計(jì)、業(yè)務(wù)模式是否符合法律法規(guī)的規(guī)定；
（三）基金銷售是否遵守法律法規(guī)、基金合同和招募說(shuō)明書的規(guī)定，是否符合投資者適當(dāng)性相關(guān)規(guī)定的要求，是否存在誤導(dǎo)、欺詐投資人和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等違法違規(guī)行為；
（四）基金投資是否符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，是否遵守公司制定的投資業(yè)務(wù)流程等相關(guān)制度，是否存在內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等違法行為以及不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和不公平對(duì)待不同投資人的行為；
（五）基金運(yùn)營(yíng)是否符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定,操作流程是否規(guī)范，客戶資料和交易數(shù)據(jù)是否做到備份和有效保存，是否出現(xiàn)延時(shí)交易、數(shù)據(jù)遺失等情況；
（六）基金及公司的信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，是否存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等問(wèn)題；
（七）公司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔(dān)保、凍結(jié)等情況；
（八）公司內(nèi)部管理制度是否完善，是否能夠合理有效防范未公開(kāi)信息泄露及利用未公開(kāi)信息交易行為。
值得注意的是，監(jiān)管層多次重申了券商、基金合規(guī)的重要程度，證監(jiān)會(huì)副主席在召開(kāi)《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》培訓(xùn)視頻會(huì)時(shí)強(qiáng)調(diào)，機(jī)構(gòu)要構(gòu)建有效合規(guī)風(fēng)控體系,形成自我約束長(zhǎng)效機(jī)制，夯實(shí)健康發(fā)展基礎(chǔ)。
著力回歸本源，做大做優(yōu)投行主業(yè),提高資管業(yè)務(wù)主動(dòng)管理能力，豐富金融服務(wù)和產(chǎn)品種類，不斷提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)水平。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范,穩(wěn)妥化解存量業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),著重防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，加大重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管控力度。加大投資者權(quán)益保護(hù)力度，著重維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定,強(qiáng)化對(duì)中小微企業(yè)、創(chuàng)新企業(yè)、“三農(nóng)”、貧困地區(qū)等重點(diǎn)領(lǐng)域的支持力度。強(qiáng)化行業(yè)黨建工作。
市場(chǎng)人士也表示，機(jī)構(gòu)對(duì)于合規(guī)的重視度層次不齊，合規(guī)在券商業(yè)務(wù)中往往處于邊緣地位，同時(shí)合規(guī)部人員薪資究竟能漲幾何缺乏量化指標(biāo)，更為重要的是機(jī)構(gòu)引入外部評(píng)審機(jī)制是否會(huì)流于形式也是未知之?dāng)?shù)，合規(guī)的落實(shí)度如何還需時(shí)間的驗(yàn)證。